IR para trader: veja como declarar seu Imposto de Renda com facilidade

Imposto de Renda para trader é o imposto devido sobre o lucro obtido na negociação de ativos financeiros, como ações, futuros e opções. As regras são um pouco diferentes para quem investe em Renda Fixa, porque não é necessário esperar a declaração anual.

Se você realiza operações de Day Trade, é comum ter dúvidas na hora de declarar o Imposto de Renda. Afinal, quem negocia ativos na Bolsa de Valores precisa calcular e pagar o tributo das próprias operações.

Mas isso não precisa ser uma dor de cabeça. É possível fazer o seu IR de um jeito simples e rápido — e nós vamos te ensinar qual é a melhor forma de fazer isso.

Neste artigo, você vai entender como funciona o IR para trader e quais maneiras podem facilitar seu caminho na hora de fazer a declaração. Vamos lá?

Como funciona o Imposto de Renda para Day Trade?

Em primeiro lugar, é importante esclarecer que a tributação que incide sobre as operações de compra e venda de ativos na Bolsa de Valores é de 20% sobre o lucro, isto é, apenas sobre os ganhos mensais.

Independentemente do valor da operação, se você acumulou qualquer lucro líquido no mês, é obrigatório fazer a declaração para a Receita Federal.

Outro fator que deve ser esclarecido é que não existe isenção de Imposto de Renda no Day Trade. Se você fez qualquer tipo de operação diária, terá que pagar os 20%.

Quando falamos em Renda Variável, somente uma pequena parcela dos impostos é retida na fonte, sendo 1% sobre o valor dos rendimentos quando a operação for de Day Trade. O restante você precisa declarar posteriormente.

Assim, a isenção de IR para traders só vale para quem opera Swing Trade, cujas negociações podem acontecer em dias alternados.

Mas e se você não teve nenhum lucro? Nessa situação, a Receita Federal permite que essas perdas sejam abatidas no cálculo do imposto, desde que sejam relativas ao mesmo mês em que você teve prejuízo nas operações.

Por isso, se você é trader, lembre-se de fazer um levantamento de todas as suas operações referentes ao ano anterior. Elas serão fundamentais para tornar o momento da declaração mais fácil e menos trabalhoso.

Além disso, ao registrar suas negociações na Bolsa, você fica livre de multas por problemas na hora de enviar a declaração, evitando que você perca todos os rendimentos que obteve com as operações de trading. 

Resumo: alíquotas e documentos

Como vimos, o Imposto de Renda para traders no Brasil varia conforme o tipo de ativo negociado e o regime tributário aplicável.

Então, guarde esse resumo:

Ações

• Day Trade (compra e venda no mesmo dia): alíquota de 20% sobre o lucro (acumulado mensal).
• Operações normais (compra e venda em dias diferentes): alíquota de 15% sobre o ganho de capital.
• Isenção: venda de até R$ 20.000,00 no mês para operações normais.

Fundos Imobiliários (FIIs)

• Day Trade e Operações Normais: alíquota de 20% sobre o lucro, sem isenção.

ETFs (Exchange-Traded Funds)

• Day Trade e Operações Normais: alíquota de 15% sobre o lucro para operações normais e 20% para Day Trade, sem isenção.

Opções

• Day Trade e operações normais: alíquota de 15% sobre o lucro para operações normais e 20% para Day Trade, sem isenção.

Contratos Futuros

• Day Trade e Operações Normais: alíquota de 15% sobre o lucro para operações normais e 20% para Day Trade, sem isenção.

Obrigações do Contribuinte

• DARF: deve ser pago até o último dia útil do mês subsequente ao ganho.
• IRRF (Imposto de Renda Retido na Fonte): retenção de 0,005% sobre o valor da operação, conhecido como “dedo-duro”, que pode ser deduzido do DARF.
• Declaração Anual: deve incluir todos os ganhos e perdas, bem como o saldo dos ativos.

Compensação de Prejuízos

• Compensação: prejuízos podem ser compensados com ganhos futuros dentro da mesma categoria (ações com ações, FIIs com FIIs, etc.).

Este resumo abrange os principais pontos sobre o imposto de renda para traders no Brasil, com foco nas alíquotas aplicáveis a diferentes tipos de ativos e obrigações fiscais.

Lembre-se sempre de consultar as informações mais relevantes e possíveis mudanças no site da Receita Federal ou junto à sua corretora.

Como fazer a declaração de operações de Day Trade?

Se você quer saber como iniciar sua declaração de ativos negociados nas suas operações de Day Trade, é bom seguir alguns passos:

• Reúna todas as suas notas de corretagem.
• Confira qual foi o lucro mensal das operações.
• Pague 20% sobre o lucro. Como há o imposto retido na fonte de 1%, os outros 19% devem ser pagos por meio da DARF. É só gerar e preencher o documento, pagando o valor até o último dia útil do mês subsequente.
• Apesar de ser uma tributação referente ao Imposto de Renda, você não pode esperar pela declaração anual. Como as operações na B3 são checadas pela Receita Federal mensalmente, traders têm o prazo de 30 dias para efetuar o pagamento do tributo.
• Contudo, no momento da declaração anual, é necessário pagar um valor mesmo que não haja lucro, como mencionamos anteriormente.

E como comentamos no início do texto, existe uma forma de passar por todo esse processo de um jeito rápido e descomplicado: basta você se tornar Trader VIP aqui na Toro. Continue a leitura para saber todos os detalhes.

Como ser um Trader VIP?

Quem é cliente da Toro tem inúmeros benefícios e um deles é o Trader VIP, o programa de vantagens para traders que operam acima de 1.000 minicontratos por mês.

Na tabela abaixo, veja um comparativo sobre os benefícios de quem é trader e de quem é Trader VIP na Toro:

Como você viu, quem é Trader VIP na Toro tem direito a benefícios que ajudam a tornar suas operações mais eficazes. E uma delas é o acesso gratuito ao Mycapital, ferramenta que possibilita aos traders o controle total dos ganhos em Renda Variável para efeitos de tributação. 

Veja mais detalhes sobre os benefícios dessa ferramenta no próximo tópico.

Como declarar o IR para Day Trade de um jeito fácil e rápido?

Para declarar suas ações no IR de um jeito fácil e rápido, você pode usar a ferramenta Mycapital, utilizada para o cálculo de Imposto de Renda e oferecida gratuitamente para os clientes que fazem parte do Trader VIP aqui na Toro.

Para facilitar o momento da declaração, o Mycapital oferece: 

• Importação automática: suas operações são cadastradas no Mycapital de forma automática.
• Geração de DARF: nos meses em que tiver imposto a pagar, o Mycapital gera seu Documento de Arrecadação de Receitas Federais com o valor do imposto devido.
• Declaração de IR: a ferramenta organiza suas informações no mesmo formato do programa da Receita Federal para facilitar a sua declaração.

Além disso, se você operar mais de 1.000 minicontratos mensais e se tornar um Trader VIP,  é possível também utilizar a Calculadora de IR quando quiser.

O Mycapital importa suas operações da Toro automaticamente para calcular seu Imposto de Renda. Dessa forma, é possível:

• Manter seu custo médio atualizado, já considerando despesas operacionais e taxas da B3.
• Gerar seus DARFs com facilidade em um sistema que realiza o cálculo de juros e multas automaticamente, facilitando a sua regularização.
• Simplificar sua declaração de Imposto de Renda, gerando relatórios completos que vão facilitar a sua vida.

Vale ressaltar que a ferramenta é sincronizada com a sua conta Toro, além de ser extremamente rápida e prática para gerar os documentos e relatórios. 

Como começar a usar o Mycapital?

Se você se tornar Trader VIP, receberá uma comunicação por e-mail informando sobre o benefício e terá acesso ao link para o cadastro na ferramenta.

Basta preencher todos os dados solicitados, inclusive a forma de pagamento. Mas não se preocupe: a plataforma é 100% segura e você não será cobrado enquanto continuar sendo um Trader VIP.

Depois, você deve selecionar a opção “Assinatura Mensal” e concordar com os termos do contrato. Pronto! Você já pode usar a ferramenta de forma gratuita.

Enfim, com todos esses benefícios, fazer sua declaração de IR será um processo bem mais rápido, fácil e automatizado.

Aqui na Toro, você encontra as melhores plataformas de Day Trade e ainda tem acesso a diversos benefícios, que aumentam conforme a quantidade de minicontratos operados. Portanto, não perca tempo e faça seu cadastro hoje mesmo.